Op basis van artikel 17 van het Besluit Begroten en Verantwoorden dient volgend overzicht te worden verstrekt. Uit het overzicht komen de algemene dekkingsmiddelen en de overhead tot uitdrukking. Op de volgende pagina wordt dit overzicht in meerjarenperspectief gegeven. In de laatste jaarschijf 2024 blijkt dan het structurele begrotingssaldo.
Overzicht baten en lasten
Overzicht baten en lasten (x € 1.000) | 2022 (in €) | 2022 (in %) | |||
|---|---|---|---|---|---|
(BBV art 17) | lasten | baten | saldo | lasten | baten |
Programma * | 58.183 | -31.224 | 26.959 | 84% | 45% |
1. Urk mit eenkanger | 16.797 | -2.162 | 14.635 | 24% | 3% |
2, Urk leert | 4.842 | -1.626 | 3.217 | 7% | 2% |
3, Urk werkt | 21.422 | -21.364 | 58 | 31% | 31% |
4, Urk leeft | 13.258 | -5.496 | 7.762 | 19% | 8% |
5. Urk verbindt | 1.865 | -577 | 1.287 | 3% | 1% |
*) Bedragen zijn exclusief algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorziene uitgaven | |||||
Algemene dekkingsmiddelen | 14 | -36.160 | -36.146 | 0% | 53% |
Treasury | -400 | -153 | -553 | -1% | 0% |
OZB woningen | 206 | -2.808 | -2.602 | 0% | 4% |
OZB niet-woningen | 0 | -2.403 | -2.403 | 0% | 3% |
Belastingen Overig | 95 | -120 | -25 | 0% | 0% |
Algemene uitkering | 113 | -30.677 | -30.564 | 0% | 45% |
Overhead | 7.823 | -317 | 7.506 | 11% | 0% |
Heffing VPB | p.m. | 0% | 0% | ||
Onvoorziene uitgaven | 159 | 0 | 159 | 0% | 0% |
Lasten en baten vóór bestemming | 66.179 | -67.701 | -1.522 | 96% | 98% |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 2.680 | -1.158 | 1.522 | 4% | 2% |
1. Urk mit eenkanger | 0 | -279 | -279 | 0% | 0% |
2, Urk leert | 0 | -97 | -97 | 0% | 0% |
3, Urk werkt | 1.785 | -149 | 1.636 | 3% | 0% |
4, Urk leeft | 785 | -482 | 303 | 1% | 1% |
5. Urk verbindt | 110 | -151 | -41 | 0% | 0% |
Lasten en baten na bestemming | 68.859 | -68.859 | 0 | 100% | 100% |
Overzicht baten en lasten | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
(BBV art 17) | lasten | baten | saldo | lasten | baten | saldo | lasten | baten | saldo |
Programma | |||||||||
Urk mit eenkanger | 14.935 | -2.271 | 12.664 | 14.936 | -2.273 | 12.662 | 14.943 | -2.276 | 12.667 |
Urk leert | 4.878 | -1.630 | 3.249 | 4.915 | -1.634 | 3.281 | 4.952 | -1.638 | 3.314 |
Urk werkt | 17.179 | -15.389 | 1.790 | 16.140 | -14.358 | 1.781 | 19.423 | -17.649 | 1.774 |
Urk leeft | 13.365 | -5.583 | 7.783 | 13.484 | -5.676 | 7.809 | 13.577 | -5.769 | 7.808 |
Urk verbindt | 1.863 | -585 | 1.279 | 1.872 | -592 | 1.280 | 2.480 | -599 | 1.880 |
Algemene dekkingsmiddelen | |||||||||
Treasury | -400 | -153 | -552 | -399 | -153 | -552 | -399 | -153 | -552 |
OZB woningen | 207 | -2.894 | -2.687 | 208 | -2.981 | -2.773 | 209 | -3.070 | -2.861 |
OZB niet-woningen | 0 | -2.461 | -2.461 | 0 | -2.521 | -2.521 | 0 | -2.582 | -2.582 |
Belastingen Overig | 97 | -121 | -24 | 98 | -122 | -24 | 100 | -123 | -24 |
Algemene uitkering (incl. SD) | 178 | -29.197 | -29.018 | 308 | -30.048 | -29.740 | 601 | -31.140 | -30.539 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Overhead | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Overhead | 8.236 | -319 | 7.917 | 8.543 | -322 | 8.221 | 8.860 | -325 | 8.535 |
Heffing VPB | |||||||||
Heffing VPB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Onvoorziene uitgaven | 159 | 0 | 159 | 159 | 0 | 159 | 159 | 0 | 159 |
Saldo van baten en lasten | 60.698 | -60.602 | 96 | 60.263 | -60.680 | -417 | 64.905 | -65.324 | -419 |
Toevoeging en onttrekkingen reserves | |||||||||
Urk mit eenkanger | 0 | -40 | -40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Urk leert | 0 | -97 | -97 | 0 | -97 | -97 | 0 | -97 | -97 |
Urk werkt | 105 | -145 | -40 | 105 | -145 | -40 | 105 | -145 | -40 |
Urk leeft | 779 | -299 | 480 | 779 | -299 | 480 | 779 | -299 | 480 |
Urk verbindt | 100 | -498 | -398 | 102 | -27 | 75 | 104 | -27 | 77 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
984 | -1.080 | -96 | 986 | -569 | 417 | 988 | -569 | 419 | |
Resultaat | 61.682 | -61.682 | 0 | 61.249 | -61.249 | 0 | 65.893 | -65.893 | 0 |
Taakveldbegroting
Taakveldbegroting | 2022 | |||||
BBV2017 | na bestemming | waarvan reserves | ||||
lasten | baten | saldo | lasten | baten | ||
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
0.1 | Bestuur | 1.086.146 | 1.086.146 | |||
0.2 | Burgerzaken | 589.811 | -346.298 | 243.513 | ||
0.3 | Beheer overige gebouwen en gronden | 36.583 | -48.259 | -11.677 | ||
0.4 | Overhead | 7.822.583 | -316.693 | 7.505.889 | ||
0.5 | Treasury | -399.845 | -152.919 | -552.764 | ||
0.61 | OZB woningen | 206.040 | -2.807.700 | -2.601.660 | ||
0.62 | OZB niet-woningen | -2.402.738 | -2.402.738 | |||
0.64 | Belastingen Overig | 95.275 | -120.186 | -24.911 | ||
0.7 | Algemene en overige uitkeringen Gemfonds | 112.869 | -30.676.712 | -30.563.843 | ||
0.8 | Overige baten en lasten | 165.000 | -140.000 | 25.000 | ||
0.10 | Mutaties reserves | 2.679.860 | -1.157.929 | 1.521.931 | 2.679.860 | -1.157.929 |
1.1 | Crisisbeheersing en Brandweer | 1.228.611 | 1.228.611 | |||
1.2 | Openbare orde en Veiligheid | 289.860 | 289.860 | |||
2.1 | Verkeer en vervoer | 2.529.529 | -62.553 | 2.466.976 | ||
2.5 | Openbaar vervoer | 54.184 | 54.184 | |||
2.3 | Recreatieve Havens | 445.925 | -359.220 | 86.705 | ||
2.4 | Economische Havens en waterwegen | 378.456 | -293.094 | 85.362 | ||
3.2 | Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 4.685.008 | -4.800.479 | -115.471 | ||
3.3 | Bedrijfsloket en -regelingen | 346.882 | -214.702 | 132.180 | ||
3.4 | Economische promotie | 426.470 | -43.641 | 382.828 | ||
4.1 | Openbaar basisonderwijs | 496.098 | -40.000 | 456.098 | ||
4.2 | Onderwijshuisvesting | 1.695.900 | -7.078 | 1.688.822 | ||
4.3 | Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 2.650.335 | -1.578.528 | 1.071.808 | ||
5.1 | Sportbeleid en activering | 509.973 | -234.687 | 275.287 | ||
5.2 | Sportaccommodaties | 1.630.919 | -703.227 | 927.693 | ||
5.3 | Cultuurpres., -prod. en -participatie | 98.616 | 98.616 | |||
5.4 | Musea | 231.413 | -65.377 | 166.035 | ||
5.5 | Cultureel erfgoed | 107.351 | -30.509 | 76.841 | ||
5.6 | Media | 567.783 | -88.720 | 479.063 | ||
5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 1.337.204 | -48.543 | 1.288.661 | ||
6.1 | Samenkracht en burgerparticipatie | 2.226.189 | -6.867 | 2.219.321 | ||
6.2 | Wijkteams | 888.773 | -59.145 | 829.628 | ||
6.3 | Inkomensregelingen | 3.218.992 | -1.926.721 | 1.292.271 | ||
6.4 | Begeleide participatie | 3.723.576 | 3.723.576 | |||
6.6 | Maatwerk-voorzieningen (WMO) | 761.741 | -1.524 | 760.217 | ||
6.71 | Maatwerkdienstverlening 18+ | 455.442 | -17.000 | 438.442 | ||
6.72 | Maatwerkdienstverlening 18- | 3.150.333 | 3.150.333 | |||
6.81 | Geëscaleerde zorg 18+ | 248.642 | -157.854 | 90.789 | ||
6.82 | Geëscaleerde zorg 18- | 965.447 | 965.447 | |||
7.1 | Volksgezondheid | 1.198.220 | -15.000 | 1.183.220 | ||
7.2 | Riolering | 1.587.629 | -2.066.805 | -479.176 | ||
7.3 | Afval | 1.567.138 | -1.906.911 | -339.773 | ||
7.4 | Milieubeheer | 1.263.935 | 1.263.935 | |||
7.5 | Begraafplaatsen | 273.844 | -314.691 | -40.848 | ||
8.1 | Ruimtelijke Ordening | 506.848 | -15.281 | 491.567 | ||
8.2 | Grondexploitatie (niet bedrijventerr.) | 13.593.969 | -14.974.954 | -1.380.985 | ||
8.3 | Wonen en bouwen | 1.145.428 | -678.436 | 466.992 | ||
68.880.984 | -68.880.984 | 0 | 2.679.860 | -1.157.929 | ||
Reservemutaties per reserve
Reserve | Omschrijving (toevoeging= +; onttrekking= -) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
9091401 | Algemene reserve | -23.326 | -413.669 | 0 | 0 |
1510000 bibliotheek restitutie bijdr. 2012 t/m 2022 | 5.000 | ||||
1922401 egalisatie negatieve begrotingssaldi uit meerjarenbegroting 2021-2024 en 2022-2025, op basis van Kadernota en bijgesteld perspectief naar aanleiding van uitkering gemeentefonds | -28.326 | -411.435 | |||
1922401 Correctie reservemutatie Parel van Urk | -2.234 | ||||
9091403 | Incidentele doeleinden | -40.339 | |||
1822500 Inhuur tbv implementatie omgevingswet | -18.800 | ||||
1999200/IBP 2020-2024: vernieuwing intranet, professionaliseren P&C, vervanging telefooncentrale, uitbreiding openingstijden/werken op afspraak, migratie naar nieuwe generatie IP-adressen, Goavroam (11.825 -33.364) | -21.539 | ||||
9100204 | Huisvesting gem.huis en bieb (beklemd) | -7.655 | -7.915 | -7.915 | -7.915 |
1999300 bespaarde rente | 18.181 | 17.922 | 17.922 | 17.922 | |
1999300 40-jarige bijdrage investeringslasten | -25.837 | -25.837 | -25.837 | -25.837 | |
9100206 | Wachtgelden wethouders | -62.300 | -57.008 | ||
Frictiekosten | -62.300 | -57.008 | |||
9100207 | Kantoormeubilair vervanging | 15.096 | 17.096 | 19.096 | 21.096 |
1999101 voeding uit exploitatie en vrijval kapitaallasten | 14.022 | 16.022 | 18.022 | 20.022 | |
1999101 planjaarbudget | -2.339 | -2.339 | -2.339 | -2.339 | |
1999400 voeding uit exploitatie en vrijval kapitaallasten | 2.901 | 2.901 | 2.901 | 2.901 | |
1003000 voeding uit vrijval kapitaallasten | 512 | 512 | 512 | 512 | |
9100209 | Frictiekosten personeel | 63.548 | 63.548 | 63.548 | 63.548 |
1999100 Frictiekosten personeel; voeding uit exploitatie | 65.000 | 65.000 | 65.000 | 65.000 | |
1999121 dekking nog verschuldigde loonkosten | -1.452 | -1.452 | -1.452 | -1.452 | |
9112007 | Brandweer (beklemd) | 13.438 | 192.450 | 192.450 | 192.450 |
1120002 Budget kazerne brandweer | 192.450 | 192.450 | 192.450 | 192.450 | |
1120002 dekking IO 4120030 NijvPad Grond&Proces | -179.011 | ||||
9121009 | Vervanging activa IBOR | 541.465 | 540.961 | 540.961 | 540.961 |
1210100 bijdrage inzake rehabilitatie wegen o.b.v. beheerplan IBOR | 541.465 | 540.961 | 540.961 | 540.961 | |
9121013 | Afschr.rotonde Rotholm_Vlaak | -16.614 | -16.614 | -16.614 | -16.614 |
1210100: kapitaallasten VA240108 rotonde Vlaak-Rotholm | -20.508 | -20.508 | -20.508 | -20.508 | |
1210100: bespaarde rente | 3.894 | 3.894 | 3.894 | 3.894 | |
9121014 | Afschr.dijkovergang waterval 18/101 | -3.956 | -3.956 | -3.956 | -3.956 |
1210100: kapitaallasten VA240113 dijkovergang waterval | -5.741 | -5.741 | -5.741 | -5.741 | |
1210100: bespaarde rente | 1.785 | 1.785 | 1.785 | 1.785 | |
9121015 | Afschr.Bvw.Vrz.Zeeheldenwijk AD | -203.430 | -203.430 | -203.430 | -203.430 |
1210100: kapitaallasten VA240119 Ov.bovenwijkse Voorz. Zeeheldenwijk '18/009; 25jr | -203.430 | -203.430 | -203.430 | -203.430 | |
9121016 | Fietspad Urkerveld | -10.087 | -10.087 | -10.087 | -10.087 |
120100 kapitaallasten fietspad Urkerveld VA 333103/1210100 (vanaf 2020) | -14.864 | -14.864 | -14.864 | -14.864 | |
1210100: bespaarde rente | 4.777 | 4.777 | 4.777 | 4.777 | |
9122138 | Uitdiepen havens | 25.552 | 25.552 | 25.552 | 25.552 |
Vaste voeding | 25.552 | 25.552 | 25.552 | 25.552 | |
9142100 | Planv.Onderw.&bew.onderw. Zeeheldenwijk | -97.164 | -97.164 | -97.164 | -97.164 |
Betreft bijdrage uit kapitaallasten reserve t.b.v. gedeeltelijke dekking investeringslasten onderwijs en bewegingsonderwijsvoorzieningen Zeeheldenwijk. | -97.164 | -97.164 | -97.164 | -97.164 | |
9153017 | Binnensportaccommodaties | 25.517 | 25.517 | 25.517 | 25.517 |
1530301 gymgebouw de Nagel; voeding tlv exploitatie | 6.605 | 6.605 | 6.605 | 6.605 | |
1530300 gymgebouw de Noord; voeding tlv exploitatie | 18.912 | 18.912 | 18.912 | 18.912 | |
9156070 | Dekk.fonds Parel van Flevoland (beklemd) | -63.904 | -63.904 | -63.904 | -63.904 |
1560200 bijdr hist steiger met havenvuur | -41.782 | -41.782 | -41.782 | -41.782 | |
1560201 PvFl kap- en expl.lasten | -17.495 | -17.495 | -17.495 | -17.495 | |
1560210 dekking expl.lasten strandpaviljoen | -14.231 | -14.231 | -14.231 | -14.231 | |
1560700 bijdr Oude Dorp autoluw t.b.v. toerisme | -6.765 | -6.765 | -6.765 | -6.765 | |
1560700 bespaarde rente (omslagrente) | 29.238 | 29.238 | 29.238 | 29.238 | |
1560000 Onderh.en voorzieningen strand | -12.869 | -12.869 | -12.869 | -12.869 | |
9158020 | Speeltuinwerk | 9.932 | 9.932 | 9.932 | 9.932 |
1580700 speeltuinen en weiden | 9.932 | 9.932 | 9.932 | 9.932 | |
9158021 | Afschr Skatebaan Wilhelminapark | -5.625 | -5.625 | -5.625 | -5.625 |
1580700 Dekking kapitaallasten | -5.625 | -5.625 | -5.625 | -5.625 | |
9158022 | Afschr Speelbos 2.0 | -19.783 | -19.783 | -19.783 | -19.783 |
1580700 Dekking kapitaallasten | -19.783 | -19.783 | -19.783 | -19.783 | |
9158023 | Afschr Julianaplantsoen | -16.543 | -16.543 | -16.543 | -16.543 |
1580700 Dekking kapitaallasten | -16.543 | -16.543 | -16.543 | -16.543 | |
9163022 | Sociaal domein | -253.500 | -30.083 | ||
IJslands preventiemodel. | -175.500 | -30.083 | |||
Dekking beleidsmedew Jeugd t/m 2022 | -78.000 | 0 | |||
9161023 | Sociale Uitkeringsregelingen | -25.368 | -10.368 | ||
Extra middelen hulp en steun | -25.368 | -10.368 | |||
9180041 | Afvalstoffenheffing | -3.170 | |||
Inhuur t/m 05/22 | -3.170 | ||||
9183028 | Infrastructuur (3e brug) | 486.331 | |||
Betreft afdracht uit Zwhk fa 5: € 80.439 en Oranjewijk (afronding): € 405.892 | 486.331 | ||||
9183032 | Grondzaken | 1.193.816 | -15.000 | -15.000 | -15.000 |
Betreft winst uit Zwhk fa 5: € 35.032 en Oranjewijk (afronding): € 1.158.784 | 1.193.816 | ||||
1830700 jaarlijkse bijdrage woonwensenonderzoek (kadernota 2019) | 0 | -15.000 | -15.000 | -15.000 | |
1.521.931 | -96.093 | 417.035 | 419.035 |
Blauw: de baten zijn groter dan de lasten of de toevoeging aan de reserves is groter dan de onttrekking van de reserves.
Rood: de baten zijn kleiner dan de lasten of de toevoeging aan de reserves is kleiner dan de onttrekking van de reserves.
Overhead
Een belangrijk nieuw aspect van BBV-nieuw betreft de verantwoording van de overhead. Voorheen was het gebruikelijk de overhead om te slaan op de directe loonkosten en in totaliteit dan door te belasten naar de diverse programma’s. Vanaf 2019 dient de overhead op een afzonderlijk taakveld en zodoende op een afzonderlijk programma te worden verantwoord.
Het BBV-nieuw definieert overhead als volgt: “de overhead betreft alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Daarom kiezen we ook in 2019 voor omslag over de directe loonkosten omdat de overhead feitelijk ter ondersteuning dient van het direct productief personeel.
In ons geval is het taakveld overhead onder programma 5 verantwoord. BBV-nieuw staat wel toe dat de overhead doorbelast wordt aan grondexploitatie en investeringen. Die doorbelasting is gesaldeerd met het in onderstaande overzicht vermelde bedrag aan overhead.
Overhead | |||
|---|---|---|---|
Raming overheadkosten (incl. reservemutaties) | 7.505.889 | A | |
Personeelslasten op overhead | 3.995.387 | ||
Overige d&l | 3.510.503 | ||
I Overhead obv personeelslasten | |||
Personeelslasten | 13.995.601 | ||
Personeelslasten taakvelden | 10.000.214 | B | |
Overheadspercentage | 75,1% | A/B |