De ontwikkeling van de financieringspositie is bepalend voor de toekomstige ontwikkeling van de omvang van de leningenportefeuille (het lang vreemd vermogen). Uit de hiernavolgende investerings- en financieringsstaat blijken de verwachte financieringstekort/-overschot. Eventuele tekorten worden afgedekt door middel van het aantrekken van langlopende kasgeldleningen (kort vreemd vermogen).
Bedragen (x € 1.000) | rekening 2020 | begroting 2021 | begroting 2022 | begroting 2023 | begroting 2024 | begroting 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(Im-)materiële vaste activa | 57.013 | 61.382 | 75.479 | 83.877 | 83.874 | 83.872 |
Financiële vaste activa | 8.259 | 8.002 | 7.726 | 7.450 | 7.305 | 7.129 |
Totaal vaste activa | 65.272 | 69.384 | 83.205 | 91.327 | 91.179 | 91.000 |
Voorraden (OHW) | 31.819 | 45.153 | 58.764 | 55.054 | 50.256 | 52.256 |
TOTAAL VASTE ACTIVA EN VOORRADEN (A) | 97.090 | 114.536 | 141.969 | 146.381 | 141.435 | 143.256 |
Eigen vermogen: | ||||||
Algemene reserve | 4.131 | 4.729 | 4.705 | 4.292 | 4.292 | 4.292 |
Bestemmingsreserves | 42.165 | 35.442 | 35.986 | 35.760 | 36.108 | 36.527 |
Vreemd vermogen: | ||||||
Voorzieningen | 9.604 | 8.857 | 9.648 | 10.469 | 11.342 | 11.342 |
Langlopende leningen (> 1 jaar) | 55.908 | 69.847 | 98.481 | 102.448 | 97.415 | 98.415 |
TOTAAL FINANCIERINGSMIDDELEN (B) | 111.808 | 118.875 | 148.819 | 152.968 | 149.157 | 150.576 |
FINANCIERINGSTEKORT/-OVERSCHOT (A-B) | 14.717 | 4.338 | 6.850 | 6.587 | 7.722 | 7.320 |
Blauw: er zijn voldoende middelen beschikbaar.
Rood: er zijn onvoldoende middelen beschikbaar.
Voor de berekening van de financieringslasten wordt uitgegaan van:
- de door de budgethouders aangegeven uitputtingsritmes voor kredieten, reserves en voorzieningen.
- de vastgestelde cashflows van de lopende grondexploitaties.
- de aanname dat de uitgaven gelijk verdeeld zijn over het jaar.
- een rentepercentage voor kort geld van 1,7 %.
- een rentepercentage voor lang geld van 1,7 %.
- een “omslagrente” van 1,7 % voor de investeringen.
- het ten laste brengen van de rente ‘tijdens de bouw’ aan het krediet.
- ramingen uit de financiële begroting zijn gebaseerd op: ramingen meerjarenschijf 2021 van de begroting 2020, inclusief de begrotingswijzigingen tot en met juni 2020, waaronder de verwerking van de kadernota en de 1e tussenrapportage.
- investeringsplan 2021-2024, zoals met de programmabegroting wordt vastgesteld.
- geraamde dotaties en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen zoals met deze programmabegroting wordt vastgesteld.